Wie kommen meine Bankumsätze in die Buchhaltung?

Über eine Bankanbindung mit Ponto, finAPI oder Qonto Direct oder als Datei im Format CSV, MT940 oder CAMT. Zahlungsdienstleister wie Stripe und PayPal lassen sich ebenfalls anbinden. Die Umsätze kommen direkt von der Bank, vom Zahlungsdienstleister oder aus dem Kontoauszug — nicht über ein anderes Buchhaltungsprogramm. Bereits eingelesene Umsätze werden beim erneuten Import übersprungen.

Wie kontiert die KI einen Bankumsatz?

Zuerst prüft die Software, ob die Zahlung zu einer offenen Rechnung passt. Danach gelten Ihre Buchungsregeln und frühere Buchungen derselben Gegenpartei; erst dann wertet die KI Verwendungszweck, Empfänger und Betrag aus und schlägt ein Konto nach SKR03 oder SKR04 vor. Jeder Vorschlag nennt Quelle und Sicherheit. Vollständige Vorschläge werden innerhalb Ihrer Buchungsfreigaben automatisch gebucht. Andere bleiben zur Prüfung offen.

Wie geht die KI mit der Umsatzsteuer um?

Zahlungen auf bereits gebuchte Rechnungen gleichen offene Posten aus, ohne Aufwand oder Steuer erneut zu buchen — die Umsatzsteuer steht beim Beleg. Bei der Einnahmen-Überschuss-Rechnung zählt der Zahlungszeitpunkt: Rechnungszahlungen fließen über zugeordnete Zahlungsnachweise ein, unmittelbare Einnahmen und Ausgaben werden auf der Bankzeile kontiert. Eine Zahlung auf ein ausländisches Konto wird als möglicher Fall der Steuerschuldnerschaft des Leistungsempfängers markiert; diese Fälle bucht die Software nie ungesehen.

Werden offene Posten beim Kontieren automatisch ausgeglichen?

Ja. Passt eine Zahlung eindeutig zu einer offenen Eingangs- oder Ausgangsrechnung — über Betrag, Geschäftspartner oder Rechnungsnummer —, bucht die Software Verbindlichkeiten an Bank bzw. Bank an Forderungen. Innerhalb Ihrer Buchungsfreigaben geschieht das automatisch. Unklare Zuordnungen bleiben zur Prüfung, und bei einer Teilzahlung bleibt der Rest offen.

Lernt die KI meine Kontierungsgewohnheiten?

Ja, im eigenen Buch: Bestätigte Kontierungen merkt sich die Software je Gegenpartei und schlägt sie beim nächsten Umsatz wieder vor. Ab der dritten gleichen Bestätigung schlägt sie eine Buchungsregel vor, die Sie freigeben. Dauerhafte Plattformdaten werden in der EU gespeichert; erforderliche Inhalte können an vertraglich gebundene Modellanbieter übermittelt werden, bei möglichem Drittlandbezug mit geeigneten Garantien. Kundendaten werden nicht für das Training von KI-Modellen verwendet.

Was kostet die automatische Kontierung?

Die Kontierung der Bankumsätze ist Teil der laufenden Buchhaltung; die Beträge je Größenklasse und Nutzer stehen auf der Preisseite. Jahresabschluss und Steuererklärungen sind im beschriebenen Umfang des Gesamtpakets enthalten, im Solo-Tarif einzeln zubuchbar. Aus den Buchungen entsteht die Summen- und Saldenliste, auf der der Jahresabschluss ohne erneutes Hochladen aufbaut.

KI-Buchhaltung · Kontierung

Bankumsätze automatisch kontieren mit KI

Vollständige doppelte Buchführung nach SKR03 oder SKR04 — die Software übernimmt Ihre Bankumsätze, gleicht offene Rechnungen aus, kontiert den Rest KI-gestützt und übergibt alles über die Saldenliste an den Jahresabschluss.

In der Software: Jahresabschluss.io führt die doppelte Buchführung nach SKR03 oder SKR04: Belege, Bankumsätze und Rechnungen werden laufend verbucht; die KI kontiert und bucht eindeutige Vorgänge innerhalb Ihrer Freigaben selbst.

Stand: Oktober 2026

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Wie die Umsätze hereinkommen

Direkt von der Bank oder aus dem Kontoauszug.

Bankkonten & Auszüge · SKR032 Konten

Konto	Anbindung	Sachkonto (Buchhaltung)	Letzter Auszug	Stand
Geschäftskonto	Ponto	1200 Bank	30.04.2026	Bank verbunden
Tagesgeld	Datei (CAMT)	1210 Bank 1	30.04.2026	Datei

Unterstützt: CSV, Excel, CAMT (XML), MT940 — auch mehrere Dateien oder ein ZIP.

Die Verbindung importiert Daten. Sie bestätigt keinen Kontierungsvorschlag und erzeugt allein noch keine Buchung.

Ponto, finAPI, Qonto Direct oder CSV-, MT940- und CAMT-Datei — dazu Stripe und PayPal.

Abruf, Dateiimport und Abstimmung

Je Bankverbindung legen Sie fest, wie oft abgerufen wird und ab welchem Datum Umsätze übernommen werden.
Liegen Anfangs- und Endbestand vor, prüft die Software diese gegen die Umsätze; eine Datei, die dann nicht aufgeht, wird nicht teilweise übernommen. Mehrere Kontoauszüge lassen sich auf einmal einlesen, auch als ZIP-Archiv.
Bereits eingelesene Umsätze werden beim erneuten Import übersprungen.
Je Bankkonto steht der Stand laut Bank neben dem Stand in Ihrer Buchhaltung, mit der Differenz.

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Bank anbinden, Belege hochladen und sehen, was die Software daraus bucht.

Wie die KI kontiert

In einer festen Reihenfolge — die KI kommt zuletzt.

Bankumsätze · Geschäftskonto 1200 · April 2026 · SKR034 Vorschläge

Datum	Empfänger / Zweck	Betrag	Sicher	Vorschlag	Buchung
03.04.2026	Nordlicht Design GmbH RE 2026-031	2.380,00	99 %	Zahlung zu Rechnung 2026-031 Betrag und Name passen zu einer offenen Ausgangsrechnung	1200 an 10002
07.04.2026	Druckerei Albers GmbH Rg. 88412	−535,50	97 %	Zahlung zu Eingangsrechnung Betrag und Name passen zu einer offenen Eingangsrechnung	70003 an 1200
09.04.2026	Stellenportal Nord GmbH Anzeige Grafiker/in April	−297,50	88 %	Als offener Posten gebucht — wartet auf die Rechnung Die KI hat Empfänger, Zweck, Betrag und Richtung gelesen	70004 an 1200
15.04.2026	Eigenes Tagesgeldkonto Übertrag Tagesgeld	−5.000,00	99 %	Umbuchung erkannt Festes Muster Ihrer Bank oder Ihres Zahlungsdienstes	1360 an 1200
	Summe April	−3.453,00

Offene Posten: Die Zahlung ist gebucht. Kosten und Vorsteuer entstehen, sobald Sie die Rechnung dazu erfassen.

01
Offene Rechnung suchen
Passen Betrag, Partner oder Rechnungsnummer, wird ausgeglichen.
02
Regeln und frühere Buchungen
Ihre Regeln, dann bestätigte Kontierungen der Gegenpartei.
03
Vorschlag der KI
Aus Verwendungszweck, Empfänger und Betrag, mit Sicherheit.
04
Buchen
Nach Ihren Buchungsfreigaben, sonst zur Prüfung.

Ohne Rechnung, Sonderfälle und Umsatzsteuer

Findet sich keine Rechnung, führt die Software die Zahlung in der Bilanzierung als offenen Posten beim Geschäftspartner, bis der Beleg kommt; die vorgeschlagene Kategorie reist als Hinweis mit.

Umbuchung zwischen eigenen Konten: 1360 Geldtransit, ohne Umsatzsteuer.
Bargeld abgehoben: 1000 Kasse.
Zahlungsdienstleister: Auszahlung: Geldtransit. Gebühr: Nebenkosten des Geldverkehrs.
Darlehen, Kaution, Steuervorauszahlung: Direkt auf das Bilanzkonto, kein offener Posten.

Eine Zahlung auf ein ausländisches Konto markiert die Software als möglichen Fall der Steuerschuldnerschaft des Leistungsempfängers. Diese Fälle, innergemeinschaftlicher Erwerb und Einfuhrumsatzsteuer bucht sie nie ungesehen.
Bankentgelte und Zinsen ohne eigene Rechnung: Aus dem Kontoauszug erzeugt die Software auf Wunsch einen Eigenbeleg.
Fremdwährung: gebucht wird der Eurobetrag laut Bankabrechnung; Währung und Fremdwährungsbetrag bleiben an der Buchung festgehalten.
Rücklastschrift: Nach Ihrer Bestätigung wird die Forderung wieder offen geführt.
Trägt eine Zahlung keinen Namen, fragt die Software nach dem Geschäftspartner, statt sie namenlos zu parken.
Bei der Einnahmen-Überschuss-Rechnung zählt der Zahlungszeitpunkt. Rechnungszahlungen fließen über zugeordnete Zahlungsnachweise ein; unmittelbare Einnahmen und Ausgaben werden auf der Bankzeile kontiert. Dafür gibt es das Modul „Buchhaltung & EÜR“.

Wie die Software lernt

Aus Ihren Bestätigungen, nur im eigenen Buch.

Gemerkt je Gegenpartei: Bestätigte Kontierung kommt beim nächsten Umsatz wieder.
Regel aus Wiederholung: Ab der dritten Bestätigung ein Regelvorschlag.
Regel geht vor: Vor gelernten Zuordnungen und vor der KI.

Gegenkonten für Bankumsätze: zwölf Fälle in SKR03 und SKR04

Welches Konto einer Bankzeile gegenübersteht, hängt davon ab, ob schon ein Beleg gebucht ist — und ob der Vorgang überhaupt Aufwand oder Ertrag ist.

Bankumsatz und Buchungssatz in der Bilanzierung (Bank 1200 in SKR03, 1800 in SKR04)
Bankumsatz	SKR03	SKR04	Hinweis
Überweisung an einen Lieferanten, Rechnung schon gebucht	1600 an 1200	3300 an 1800	Aufwand und Vorsteuer stehen bei der Rechnung, die Zahlung gleicht nur den offenen Posten aus
Zahlungseingang eines Kunden, Ausgangsrechnung schon gebucht	1200 an 1400	1800 an 1200	Erlös und Umsatzsteuer stehen bei der Rechnung
Kunde zahlt unter Abzug von 2 % Skonto	1200 und 8736 Gewährte Skonti 19 % an 1400	1800 und 4736 Gewährte Skonti 19 % an 1200	Automatikkonto: die Umsatzsteuer auf den Skontobetrag wird nach § 17 Abs. 1 UStG berichtigt
Übertrag auf das eigene Tagesgeldkonto	1360 Geldtransit an 1200	1460 Geldtransit an 1800	keine Umsatzsteuer; das zweite Konto bucht gegenläufig, Geldtransit steht danach auf null
Auszahlung eines Zahlungsdienstleisters wie Stripe oder PayPal	1200 an 1360 Geldtransit	1800 an 1460 Geldtransit	Erlöse und Gebühren entstehen beim Zahlungsdienstleister, die Auszahlung ist nur ein Geldübertrag
Kontoführungsentgelt der Bank	4970 Nebenkosten des Geldverkehrs an 1200	6855 Nebenkosten des Geldverkehrs an 1800	steuerfrei nach § 4 Nr. 8 Buchst. d UStG, also ohne Vorsteuer; Eigenbeleg aus dem Kontoauszug
Zinsen für den Kontokorrentkredit	2110 Zinsaufwendungen für kurzfristige Verbindlichkeiten an 1200	7310 Zinsaufwendungen für kurzfristige Verbindlichkeiten an 1800	ohne Umsatzsteuer; als Beleg dient der Rechnungsabschluss der Bank oder ein Eigenbeleg aus dem Kontoauszug
Auszahlung eines Bankdarlehens	1200 an 0630 Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	1800 an 3150 Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	kein Ertrag; Tilgungen mindern später die Verbindlichkeit
Zahlung der Umsatzsteuer laut Voranmeldung	1780 Umsatzsteuer-Vorauszahlungen an 1200	3820 Umsatzsteuer-Vorauszahlungen an 1800	kein Aufwand und keine Vorsteuer — die Zahlung tilgt die angemeldete Steuer
Mietkaution für das Büro	1525 Kautionen an 1200	1350 Kautionen an 1800	Anspruch auf Rückzahlung, kein Aufwand
Gehaltsüberweisung, Lohnjournal schon importiert	1740 Verbindlichkeiten aus Lohn und Gehalt an 1200	3720 Verbindlichkeiten aus Lohn und Gehalt an 1800	Aufwand und Abzüge stehen im importierten Lohnjournal, die Überweisung gleicht die Verbindlichkeit aus
Abbuchung ohne Rechnung, Beleg folgt	offener Posten beim Geschäftspartner	offener Posten beim Geschäftspartner	kein Aufwand ohne Beleg; mit der Rechnung wird die Zahlung zugeordnet

Kontonummern nach den Standardkontenrahmen SKR03 und SKR04. Kunden und Lieferanten stehen in der Software auf eigenen Personenkonten; hier ist das Sammelkonto 1400 bzw. 1600 (SKR03) und 1200 bzw. 3300 (SKR04) gezeigt. Teilzahlungen, Fremdwährung und Rücklastschriften behandelt die Software gesondert.

Was der Kontoauszug nicht hergibt

Eine Bankzeile beweist, dass Geld geflossen ist — nicht, wofür. Darum bucht die Software Aufwand und Erlös nur mit Beleg.

Für den Vorsteuerabzug setzt § 15 Abs. 1 Satz 1 Nr. 1 UStG voraus, dass Sie eine nach §§ 14, 14a UStG ausgestellte Rechnung besitzen. Eine Abbuchung von 119,00 € an einen Händler enthält weder Leistungsbeschreibung noch Steuerausweis; aus ihr allein lässt sich keine Vorsteuer ziehen. Bei der Bilanzierung bucht deshalb keine Bankzeile Aufwand oder Erlös: Sie gleicht einen offenen Posten aus oder steht als offener Posten beim Geschäftspartner, bis der Beleg da ist. Ausgenommen sind Gebühren von Zahlungsdienstleistern und Bankentgelte, für die Sie eine Buchungsregel freigegeben haben.

Fehlt ein Beleg, führt der Prüfkatalog die Bankzeile als fehlenden Nachweis. Für wiederkehrende Abbuchungen ohne monatliche Rechnung — Miete laut Vertrag, Beiträge laut Versicherungspolice — dient der Vertrag als Grundlage einer Dauerbuchung. Die Erfassung selbst sollte zeitnah bleiben: Die GoBD halten es für unbedenklich, unbare Geschäftsvorfälle innerhalb von zehn Tagen zu erfassen (Rz. 47).

Diese Bankzeilen bucht die Software nie selbst

Bankzeilen ohne erkennbare Gegenpartei — die Software fragt nach dem Geschäftspartner.
Zeilen in Zeiträumen, die bereits festgeschrieben sind.
Mögliche Fälle der Steuerschuldnerschaft des Leistungsempfängers nach § 13b UStG.
Alles, wofür Ihre Buchungsfreigaben eine Prüfung verlangen: oberhalb der Betragsgrenze, außerhalb freigegebener Buchungsregeln oder bei abgeschalteter Automatik.

Bankumsätze kontieren: der Wochenablauf in sechs Schritten

Ein fester Termin pro Woche hält das Bankkonto aktuell — innerhalb des Rahmens, den die GoBD für unbare Vorgänge vorsehen.

Umsätze aktualisieren. Bankverbindung abrufen oder Kontoauszug als CSV, MT940 oder CAMT einlesen und den Stand laut Bank mit dem Stand in der Buchhaltung vergleichen.
Automatische Ausgleiche stichprobenhaft ansehen. Jeder Ausgleich nennt Rechnung, Betrag und Quelle; bei Teilzahlungen bleibt der Rest sichtbar offen.
Prüfliste abarbeiten. Dort stehen Zeilen unter 85 % Sicherheit und alle Fälle, die die Software nie allein bucht — jeder Eintrag mit Begründung.
Fehlende Belege anfordern. Rechnungen beim Lieferanten nachfordern oder per Foto, E-Mail-Adresse der Gesellschaft oder Drive-Ordner nachreichen.
Regelvorschläge entscheiden. Nach drei gleichen Bestätigungen schlägt die Software eine Buchungsregel vor; die Vorschau zeigt, welche Buchungen sie treffen würde.
Zum Monatsende abstimmen und festschreiben. Bankkonto gegen den Kontoauszug abstimmen, dann den Monat festschreiben — danach sind Korrekturen nur noch per Storno möglich.

Den größten Teil der Zeilen erledigt die Software, bevor Sie hinsehen: Die automatische Buchung ist ab Werk eingeschaltet und bucht vollständige Vorschläge ab 85 % Sicherheit, eindeutige Ausgleiche offener Posten eingeschlossen. Unter „KI & Buchungsfreigaben“ begrenzen Sie das auf bestimmte Quellen, auf freigegebene Regeln, auf eine Betragsgrenze je Beleg oder auf eine Mindestsicherheit bis 99 %, oder Sie schalten die Automatik ab; jede Änderung wird protokolliert.