KI-Buchhaltung

Buchhaltung ohne Steuerberater — selbst buchen, wo es sinnvoll ist

Viele Kapitalgesellschaften wollen die laufende Buchhaltung selbst in der Hand behalten und den Steuerberater gezielter einsetzen. Mit KI-Belegerfassung und automatischer Bankkontierung lässt sich die Routinearbeit gut selbst erledigen. Diese Seite zeigt ehrlich, was Sie ohne Steuerberater selbst machen können, wo ein Steuerberater trotzdem nötig ist — und wie das Hybrid-Modell beides verbindet. Sie ersetzt keine steuerliche Beratung.

In der Software: Jahresabschluss.io führt die doppelte Buchführung nach SKR03 oder SKR04: Belege, Bankumsätze und Rechnungen werden laufend verbucht; die KI kontiert und bucht eindeutige Vorgänge innerhalb Ihrer Freigaben selbst.

Stand:

Erster Jahresabschluss gratis · ohne Zahlungsdaten · jederzeit kündbar

Was Sie selbst übernehmen können

Die laufende Finanzbuchhaltung ist mit KI-Unterstützung gut selbst zu führen — von der Belegerfassung bis zur fertigen Saldenliste.

Belege erfassen

PDF oder Foto hochladen — die KI liest Lieferant, Rechnungsnummer, Datum sowie Brutto, Netto und USt aus und matcht den Beleg zur Bankbuchung. Sie prüfen und schreiben fest.

Bankumsätze kontieren

Importierte Umsätze (finAPI 5 € pro aktiver Verbindung und Monat; Ponto, Qonto Direct oder Datei kostenlos) werden vorkontiert — mit Vorschlag für SKR-Konto und Steuerschlüssel.

Offene Posten & Kasse

Debitoren und Kreditoren mit automatischem Ausgleich, Kassenbuch, Dauerbuchungen und Rechnungsabgrenzung halten Sie die laufenden Bestände selbst sauber.

Summen- und Saldenliste

Aus der laufenden Buchung entsteht automatisch die Summen- und Saldenliste — die Grundlage für die Übergabe an den Steuerberater oder für den Jahresabschluss.

Wann ein Steuerberater trotzdem sinnvoll oder nötig ist

Selbstbuchen senkt die Routinekosten — fachliches Steuerurteil und besondere Pflichten brauchen weiterhin qualifizierte Prüfung.

Prüfungspflicht

Mittelgroße und große Kapitalgesellschaften sowie Genossenschaften sind prüfungspflichtig. Den Abschluss prüft ein Wirtschaftsprüfer — das ersetzt keine Software.

Komplexe Sachverhalte

Umstrukturierungen, verdeckte Gewinnausschüttungen, Verrechnungspreise oder grenzüberschreitende Themen gehören in fachkundige Hände. Hier ist Beratung das Ziel, nicht Automatisierung.

Steuererklärungen

Die Software bereitet Körperschaft-, Gewerbe- und Umsatzsteuer vor. Direkter KSt-/GewSt-Versand ist nach serverseitiger Fallfreigabe möglich; einen noch nicht freigegebenen Sonderfall nennt die Software mit Grund.

Im Zweifel immer

Wenn Sie bei der steuerlichen Beurteilung einer Buchung unsicher sind, fragen Sie. Eine falsch kontierte Routine lässt sich korrigieren — ein falsches Steuerurteil wird teuer.

Selbst buchen — sauber an den Steuerberater übergeben

Der erste Jahresabschluss ist gratis — Saldenliste hochladen und ansehen.

Das Hybrid-Modell: selbst buchen, sauber übergeben

Sie führen die laufende Buchhaltung; je nach Fall bereitet die Software die Erklärung vor oder die Steuerberatung übernimmt Vervollständigung, Versand und Beratung.

Selbst durchbuchen

Das Jahr läuft per KI-Belegerfassung und Vorkontierung. Sie behalten die Kontrolle über jede Buchung und schreiben fest, was geprüft ist.

SuSa & Lohnjournal übergeben

Am Periodenende geben Sie Summen- und Saldenliste und offene Posten an den Steuerberater. Lohnbuchungen kommen über den Kanzlei-Software-Lohnjournal-Import (FIFO) sauber herein.

Abschluss oder Beratung anschließen

Den HGB-Jahresabschluss ziehen Sie direkt aus der Saldenliste weiter — oder Ihr Steuerberater übernimmt mit der übergebenen Datengrundlage die Steuerthemen.

Für wen sich das Selbstbuchen lohnt

Sachlich eingeordnet — wo das eigene Buchen Sinn ergibt und wo Grenzen bleiben.

GmbH & UG mit überschaubarem Volumen

Wer einige hundert bis wenige tausend Buchungen im Jahr hat, spart durch KI-Belegerfassung und Vorkontierung am meisten — und übergibt nur das Steuerliche.

Kostenbewusste Gesellschaften

Ab 95 € je Gesellschaft und Monat für die laufende Buchhaltung, ab 125 € im Gesamtpaket mit Jahresabschluss, E-Bilanz und Steuererklärungen. Den Berater setzen Sie gezielt für die Beratung ein, nicht für Routinebuchungen.

Nicht für reine Steuerfragen

Wer vor allem Steuergestaltung und Beratung braucht, ist beim Steuerberater richtig — die Software automatisiert das Buchen, nicht das steuerliche Urteil.

Was das Gesetz erlaubt: eigene Bücher und fremde Bücher

Die Grenze zieht das Steuerberatungsgesetz bei der Arbeit für andere, nicht bei der eigenen Buchhaltung.

Hilfeleistung in Steuersachen ist nach § 2 StBerG jede Tätigkeit in fremden Angelegenheiten, die eine rechtliche Prüfung des Einzelfalls erfordert. Wer die Bücher des eigenen Unternehmens führt, handelt in eigener Sache und braucht keine Befugnis – bei der GmbH oder UG ist das die Geschäftsführung, die nach § 41 GmbHG für die ordnungsmäßige Buchführung sorgt und sie auch an Mitarbeitende delegieren kann. Verantwortlich bleibt sie trotzdem.

Anders, wenn ein Dritter für Sie bucht. Mechanische Arbeiten ohne Kontieren darf jeder übernehmen (§ 2 Abs. 3 StBerG). Kontenpläne anlegen, laufende Geschäftsvorfälle buchen, Löhne abrechnen und Lohnsteuer-Anmeldungen fertigen dürfen selbständige Buchhalter mit kaufmännischer Abschlussprüfung und mindestens drei Jahren Praxis im Buchhaltungswesen (§ 6 Abs. 1 Nr. 1 StBerG, neu gefasst zum 1. September 2026). Jahresabschluss und Steuererklärungen für andere bleiben Steuerberatern und den übrigen nach § 3 StBerG Befugten vorbehalten.

Pflichten und Fristen, wenn Sie ohne Steuerberater arbeiten

Ohne Berater gelten die gesetzlichen Fristen ohne Verlängerung. Stand: Oktober 2026.

Wichtige Fristen für eine GmbH oder UG ohne steuerliche Vertretung
PflichtFristNorm
Umsatzsteuer-Voranmeldung10. Tag nach Ablauf des Monats oder Quartals; mit Dauerfristverlängerung einen Monat später§ 18 Abs. 1 UStG, § 46 UStDV
Jahresabschluss aufstellenin den ersten drei Monaten des Folgejahres, kleine und Kleinstgesellschaften bis zu sechs Monate§ 264 Abs. 1 HGB
Steuererklärungen ohne Beraterbis 31. Juli des Folgejahres§ 149 Abs. 2 AO
E-Bilanzmit der Körperschaftsteuererklärung, elektronisch nach amtlichem Datensatz§ 5b EStG
Offenlegungspätestens zwölf Monate nach dem Abschlussstichtag beim Unternehmensregister§ 325 Abs. 1a HGB
AufbewahrungBuchungsbelege acht Jahre, Bücher und Jahresabschlüsse zehn Jahre§ 147 Abs. 3 AO
Mit Steuerberater verlängert sich die Abgabefrist der Jahreserklärungen. Wer was selbst erledigen darf, steht ausführlich unter Was darf ich selbst buchen?

Was Selbstbuchen kostet – und was die Buchführung beim Steuerberater kostet

Eine Gegenüberstellung ohne Werbeversprechen: beide Seiten mit ihren tatsächlichen Preisregeln.

Übernimmt die Kanzlei die laufende Buchführung, richtet sich die gesetzliche Vergütung nach § 33 StBVV: 2/10 bis 12/10 einer vollen Gebühr nach Tabelle C, Gegenstandswert ist der höhere Betrag aus Jahresumsatz und Aufwand. Bei 250.000 € sind das 63,40 € bis 380,40 € im Monat zuzüglich Umsatzsteuer; viele Kanzleien vereinbaren stattdessen eine Pauschale (§ 4 StBVV). Jahresabschluss und Steuererklärungen werden gesondert berechnet.

Wer selbst bucht, zahlt die Software und die eigene Zeit: im Solo-Tarif ab 95 €, im Gesamtpaket ab 125 € je Gesellschaft und Monat mit Jahresabschluss, E-Bilanz und Steuererklärungen eines Veranlagungszeitraums. Ob das günstiger ist, entscheidet Ihr Stundenwert – die Rechnung mit offengelegten Annahmen steht unter Zeitaufwand der Buchhaltung und Buchführung beim Steuerberater: Kosten.

In fünf Schritten zur eigenen Buchhaltung

  1. Übernahme festlegen: Stichtag wählen, letzte Saldenliste und offene Posten vom Steuerberater oder aus der alten Software anfordern.
  2. Buchhaltung einrichten: Kontenrahmen SKR03 oder SKR04, Eröffnungsbilanz aus der letzten Saldenliste, Geschäftskonten anbinden.
  3. Belegeingang bündeln: eine E-Mail-Adresse für Rechnungen, Handyfoto für Barbelege, Lieferanten umstellen.
  4. Monatlich abschließen: Bank abstimmen, offene Posten prüfen, Voranmeldung freigeben, Monat festschreiben.
  5. Zum Jahresende entscheiden: Abschluss selbst im System erstellen oder die Saldenliste an die Kanzlei übergeben.

Weiterführende Seiten

Jahresabschluss ohne Steuerberater | Buchhaltung selbst machen | Buchhaltung mit KI | KI-Buchhaltungssoftware | Kanzlei-Software Buchhaltung Alternative | Buchhaltung Kosten | Automatische Kontierung | Buchhaltung GmbH | GmbH-Buchhaltung selber machen | Selbst buchen, Abschluss extern | Digital mit dem Steuerberater zusammenarbeiten | Häufige Fehler beim Selberbuchen

Häufige Fragen

Kurz und konkret zu Produkt, Ablauf und Einsatzbereich.

Die laufende Buchhaltung — Belege erfassen, Bankumsätze kontieren, offene Posten und Kasse pflegen, die Summen- und Saldenliste erzeugen — können Sie als Kapitalgesellschaft selbst übernehmen. Die KI liest Belege aus und schlägt SKR-Konto und Steuerschlüssel vor, Sie prüfen und buchen fest. Die Umsatzsteuer-Voranmeldung entsteht aus dem Journal und geht nach Ihrer Freigabe über ELSTER an das Finanzamt; Körperschaft- und Gewerbesteuer werden vorbereitet und in serverseitig freigegebenen Fällen direkt übermittelt. Komplexe Sachverhalte und individuelle Beratung gehören zur Steuerberatung. Diese Seite ersetzt keine steuerliche Beratung.

Bei prüfungspflichtigen Gesellschaften, bei steuerlich komplexen Sachverhalten (Umstrukturierungen, verdeckte Gewinnausschüttung, grenzüberschreitende Themen), bei nicht für den Direktversand freigegebenen Sonderfällen sowie immer dann, wenn Sie sich bei der Beurteilung unsicher sind. Selbstbuchen reduziert die laufende Routinearbeit — es ersetzt nicht das fachliche Urteil zu Steuerfragen.

Sie buchen das Jahr selbst und übergeben Ihrem Steuerberater am Periodenende eine saubere Datengrundlage: die Summen- und Saldenliste sowie die offenen Posten. Lohnbuchungen kommen über den Kanzlei-Software-Lohnjournal-Import herein. Je nach Fall bereiten Sie die Erklärungen im Steuer-Modul vor oder lassen sie durch die Steuerberatung vervollständigen und einreichen.

Die Buchhaltung arbeitet mit echter doppelter Buchführung nach SKR03 oder SKR04, mit Festschreibung, Storno und Verfahrensdokumentation — also GoBD-orientiert aufgebaut. Wichtig bleibt, dass Sie Belege vollständig und zeitnah erfassen und Buchungen festschreiben. Die Software gibt die Struktur vor, die Sorgfalt liegt bei Ihnen.

Ja. Die Software leitet die Voranmeldung aus den Buchungen ab, verprobt die Steuer je Konto, zeigt die Zahllast vor dem Versand und übermittelt sie nach Ihrer Freigabe über ELSTER. Die Übermittlung ist in jedem Buchhaltungs-Abo enthalten; Dauerfristverlängerung und Zusammenfassende Meldung laufen über dasselbe Steuer-Modul. Die E-Bilanz ist im Gesamtpaket enthalten und kostet sonst 20 € je Wirtschaftsjahr.

Die laufende Buchhaltung kostet im Solo-Tarif ab 95 € je Gesellschaft und Monat (Kleinst 95 €, Klein 120 €, Mittelgroß 250 €). Das Gesamtpaket ab 125 € (Kleinst 125 €, Klein 150 €, Mittelgroß 300 €, Groß auf Anfrage) enthält zusätzlich je zwölf Monate einen HGB-Jahresabschluss, eine E-Bilanz und die Steuererklärungen eines Veranlagungszeitraums. Ein Nutzer ist enthalten, jeder weitere kostet 20 € im Monat; ohne Gesamtpaket kostet die E-Bilanz 20 € je Wirtschaftsjahr. Was Sie zusätzlich über den Steuerberater abwickeln (Beratung, besondere Sachverhalte), hängt vom Umfang ab. Eine genaue Gegenüberstellung finden Sie auf der Seite zu den Buchhaltungskosten.

Selbst buchen — sauber an den Steuerberater übergeben

Belege per KI erfassen, Bankumsätze automatisch kontieren, das Jahr durchbuchen. Die Summen- und Saldenliste übergeben Sie Ihrem Steuerberater oder führen direkt zum HGB-Jahresabschluss weiter.