Jahresabschluss.io
ENAnmeldenRegistrieren →

Selbst abschließen

Lexware Office ohne Steuerberater: was Ihre GmbH selbst erledigen kann und wo die Grenze liegt

Lexware Office ist laut Hersteller auf die Zusammenarbeit mit einer Steuerkanzlei ausgelegt: 90 % der Nutzer arbeiten nach Lexware-Angabe mit einer Kanzlei, und Bilanz, Abschlussbuchungen und Jahreserklärungen gehören nicht zum Funktionsumfang. Verboten ist es trotzdem nicht, den Abschluss der eigenen GmbH selbst aufzustellen. Diese Seite trennt drei Fragen: was Lexware Office allein abdeckt, was die Geschäftsführung rechtlich selbst darf, und wann eine Kanzlei die bessere Wahl ist.

In der Software: Jahresabschluss.io erstellt Bilanz, GuV, Anhang und Lagebericht nach HGB aus der Saldenliste und erzeugt die Einreichungsdatei für das Unternehmensregister.

Stand: 2026-11-01

Was Lexware Office allein abdeckt

Laut Lexware-Hilfe können Sie mit Lexware Office Umsatzsteuer-Voranmeldungen und Lohnsteueranmeldungen erstellen und direkt an das Finanzamt übermitteln; die Zusammenfassende Meldung steht laut Preisseite in den Versionen L und XL daneben. Belege, Bankumsätze, offene Posten, Mahnwesen und die GuV-Auswertung laufen in der Software. Für Einzelunternehmen mit Einnahmenüberschussrechnung bietet Lexware zusätzlich die Übergabe an den Partner smartsteuer an, über den die Jahreserklärungen entstehen.

Für eine GmbH oder UG endet der Umfang früher. Die Hilfe sagt, dass mit Lexware Office keine Bilanz erstellt wird, Anhang und Lagebericht ebenfalls nicht, und dass Rechnungsabgrenzung, Rückstellungen und Rücklagen dort nicht gebucht werden können. Eröffnungs- und Abschlussarbeiten liegen nach Herstellerangabe bei der Steuerkanzlei. Ohne Kanzlei brauchen Sie für diese Arbeiten also eine zweite Software oder einen Dienstleister.

Die Vorbereitung bleibt trotzdem wertvoll: Je vollständiger Belege und Bankumsätze in Lexware Office zugeordnet sind, desto weniger fehlt im Export, denn nicht zugeordnete Bankumsätze fließen laut Hilfe nicht ein.

Rechtlich: eigene Steuersachen ja, fremde Hilfe nur mit Befugnis

Das Steuerberatungsgesetz beschränkt die geschäftsmäßige Hilfeleistung in Steuersachen. Hilfeleistung ist nach § 2 Abs. 2 StBerG jede Tätigkeit in fremden Angelegenheiten, die eine rechtliche Prüfung des Einzelfalls erfordert. Die Geschäftsführung, die für ihre GmbH den Abschluss aufstellt und die Erklärungen abgibt, handelt in eigenen Angelegenheiten der Gesellschaft und braucht dafür keine Befugnis.

Anders ist es, wenn Sie jemanden dafür bezahlen. Seit dem 1. September 2026 ist § 6 StBerG neu gegliedert: Qualifizierte Buchhalterinnen und Buchhalter mit kaufmännischer Abschlussprüfung und mindestens drei Jahren Praxis im Umfang von 16 Wochenstunden dürfen nach § 6 Abs. 1 Nr. 1 StBerG Kontenpläne anlegen, laufende Geschäftsvorfälle buchen, die laufende Lohnabrechnung machen und die Lohnsteuer-Anmeldung fertigen. Jahresabschluss, Umsatzsteuer-Voranmeldung und Jahreserklärungen gehören nicht zu dieser Liste. Mechanische Arbeiten ohne Kontieren gelten nach § 2 Abs. 3 StBerG gar nicht als Hilfeleistung.

Eine Steuerberatung leistet diese Software nicht. Sie bereitet vor, rechnet und prüft technisch; Aufstellung, Feststellung, Unterschrift und Einreichung bleiben bei der Geschäftsführung und den Gesellschaftern.

Aufgaben einer GmbH im Jahr und wer sie übernehmen kann

Angaben zu Lexware Office laut Lexware-Hilfe und Preisseite, Stand: 1. November 2026

Arbeitsteilung zwischen Lexware Office, dieser Software und einer Kanzlei
AufgabeLexware Office laut HerstellerHierSteuerkanzlei
Belege, Bank, laufende BuchungenKern der Softwarenicht nötig, solange Sie in Lexware Office buchenauf Wunsch als Buchungsmandat
Umsatzsteuer-Voranmeldung und ZMab Version L, Übermittlung über ELSTERnicht nötigbei Buchungsmandanten
Lohnabrechnung und Lohnsteuer-Anmeldungmit Lexware Office Lohn & Gehaltnicht angebotenhäufig
Abschlussbuchungen: Rückstellungen, Abgrenzungen, Rücklagenlaut Hilfe nicht vorgesehenals Abschlussbuchungen auf die Saldenlisteja
Bilanz, GuV und Anhang nach HGBlaut Hilfe nicht vorgesehenaus der Saldenliste, nach Größenklasseja
Offenlegung beim Unternehmensregisternicht beschriebenEinreichungsdatei, die Sie selbst einreichenhäufig mit übernommen
E-Bilanznicht beschrieben20 € je Wirtschaftsjahrja
Körperschaft-, Gewerbe- und Umsatzsteuer-Jahreserklärunglaut Hilfe nichtkostenlos erstellen, Direktversand 50 € je Erklärungja, mit längerer Abgabefrist
Feststellung und Ergebnisverwendungnicht Teil der Softwarenicht Teil der Softwareberät; beschließen müssen die Gesellschafter

Fristen ohne Kanzlei sind kürzer

Wer seine Erklärungen selbst abgibt, hat sieben Monate nach Ablauf des Kalenderjahres Zeit (§ 149 Abs. 2 AO). Für das Jahr 2025 endete diese Frist am 31. Juli 2026. Erstellt eine Steuerkanzlei die Körperschaftsteuer-, Gewerbesteuer- und Umsatzsteuererklärung, gilt der letzte Tag des Monats Februar des übernächsten Jahres, für 2025 also der 1. März 2027, weil der 28. Februar 2027 ein Sonntag ist (§ 149 Abs. 3, § 108 Abs. 3 AO). Wird die Frist überschritten, kann das Finanzamt einen Verspätungszuschlag festsetzen (§ 152 AO).

Handelsrechtlich gelten die Fristen unabhängig davon, wer den Abschluss erstellt: Aufstellung bei kleinen Gesellschaften innerhalb von sechs Monaten (§ 264 Abs. 1 Satz 4 HGB), Feststellung durch die Gesellschafter innerhalb von elf Monaten (§ 42a Abs. 2 GmbHG) und Offenlegung spätestens zwölf Monate nach dem Stichtag (§ 325 Abs. 1a HGB).

Beispiel: Eine kleine GmbH mit Geschäftsjahr 2025 hat ihre Steuererklärungen ohne Kanzlei noch nicht abgegeben. Am 1. November 2026 ist die steuerliche Frist seit drei Monaten verstrichen, die Offenlegungsfrist läuft noch bis zum 31. Dezember 2026. Hier zuerst Abschluss und Erklärungen zu erledigen, spart doppelte Arbeit, weil beide auf derselben Saldenliste stehen.

Der Steuerberater-Zugang in Lexware Office

Auch wer den Abschluss selbst macht, kann eine Kanzlei für Rückfragen einbinden. Lexware Office bietet dafür einen kostenlosen Steuerberater-Zugang in allen Versionen. Sie legen ihn unter Einstellungen → Benutzer → „+ Steuerberater anlegen“ an; dafür brauchen Sie die Berechtigung „Administration“, und die Einladung ist sieben Tage gültig.

Die Kanzlei arbeitet laut Lexware im Kundenkonto mit grundsätzlich allen Lese- und Schreibrechten, ausgenommen Vertrag, Benutzer, Kundencenter, Belegempfang, Drucklayout und Kunden-Profil; einige Kontaktfunktionen setzen eine Zwei-Faktor-Anmeldung voraus. Sie kann den passenden Export selbst wählen und herunterladen.

Für den Abschluss hier brauchen Sie diesen Zugang nicht, denn den Buchungsstapel ziehen Sie selbst. Kanzleien können aber auch hier mitarbeiten und Ihren Abschluss prüfen, bevor Sie ihn freigeben.

Arbeitsteilungen, die mit Lexware Office oft passen

Alles selbst

Laufend in Lexware Office buchen und Voranmeldungen senden, am Jahresende den Export hier einreichen, Abschluss, E-Bilanz und Erklärungen selbst aufstellen und übermitteln. Passt für einfache GmbH und UG ohne Sonderfälle.

Selbst vorbereiten, Kanzlei prüft

Abschluss und Erklärungen hier aufstellen, die Kanzlei sieht sie vor der Freigabe durch. Die Prüfung ist schneller, weil jeder Wert seine Herkunft zeigt.

Kanzlei schließt ab

Sie buchen in Lexware Office, die Kanzlei holt die Daten über den Steuerberater-Zugang oder Kanzlei Software und erstellt Abschluss und Erklärungen. Das ist der Weg, für den Lexware Office gebaut ist.

Buchhaltung hierher

Die laufende Buchhaltung hier führen, im Gesamtpaket ab 125 € je Gesellschaft und Monat mit Jahresabschluss, E-Bilanz und Steuererklärungen. Eine Lohnabrechnung bietet diese Software nicht an.

Woran Sie erkennen, dass Ihr Fall Beratung braucht

  • Viele Buchungen stehen am Jahresende noch auf „Zu prüfen“, weil Lexware Office für den Vorgang kein Konto hat.
  • Es gab eine Gewinnausschüttung, ein Gesellschafterdarlehen zu Sonderkonditionen oder ein Geschäftsführergehalt, dessen Angemessenheit fraglich ist.
  • Die Gesellschaft hält Beteiligungen, ist Teil einer Organschaft oder hat einen Gesellschafterwechsel mit Verlustvortrag hinter sich.
  • Eigener Grundbesitz, eine Betriebsprüfung oder ein Einspruch stehen an.
  • Die Größenklasse liegt an der Grenze zu mittelgroß; dann kämen Lagebericht und Abschlussprüfung hinzu.
  • Sie sind unsicher, ob eine Abschlussbuchung nötig ist. Die Vorlagen hier zeigen, was laut Ihren Zahlen vermutlich offen ist, die Entscheidung bleibt bei Ihnen.

Häufige Fragen

Kann ich mit Lexware Office ohne Steuerberater arbeiten?

Für die laufende Buchhaltung und die Voranmeldungen ja. Bilanz, Abschlussbuchungen und Jahreserklärungen sieht Lexware Office laut Hilfe nicht vor; dafür brauchen Sie eine Kanzlei oder eine zweite Software wie diese.

Darf ich den Jahresabschluss meiner GmbH selbst erstellen?

Ja. Das Steuerberatungsgesetz regelt die Hilfeleistung in fremden Angelegenheiten. Die Geschäftsführung, die für die eigene Gesellschaft handelt, braucht keine Befugnis; verantwortlich für Richtigkeit und Fristen ist sie dann selbst.

Darf mein Buchhalter den Abschluss für mich machen?

Nach § 6 Abs. 1 Nr. 1 StBerG in der seit dem 1. September 2026 geltenden Fassung dürfen qualifizierte Buchhalter Kontenpläne anlegen, laufende Geschäftsvorfälle buchen, die laufende Lohnabrechnung machen und die Lohnsteuer-Anmeldung fertigen. Abschluss und Jahreserklärungen gehören nicht dazu.

Welche Frist gilt ohne Steuerberater?

Sieben Monate nach Ablauf des Kalenderjahres, für 2025 also der 31. Juli 2026. Mit einer Kanzlei, die die Erklärungen erstellt, verlängert sich die Frist bis Ende Februar des übernächsten Jahres.

Kostet der Steuerberater-Zugang in Lexware Office extra?

Laut Lexware ist er für Sie und die Kanzlei kostenlos und in allen Versionen enthalten. Eingerichtet wird er unter Einstellungen → Benutzer → „+ Steuerberater anlegen“.

Ersetzt diese Software die Steuerberatung?

Nein. Sie strukturiert Daten, schlägt Zuordnungen vor, rechnet und prüft technisch. Die steuerliche Beurteilung Ihres Falls und die Verantwortung für die Abgabe bleiben bei Ihnen oder Ihrer Kanzlei.

Quellen und Rechtsstand

Primärquellen für die zentralen Aussagen dieser Seite. Öffnen Sie im Zweifel immer die aktuelle Fassung.

Vom selben Anbieter: Jahresabschluss nach HGB – der komplette Leitfaden auf jahresabschluss.io.