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Papierkram · Einkommensteuer

Papierkram Einkommensteuererklärung: vom EÜR-Gewinn zur ESt 1 A

Eine Einkommensteuererklärung beschreibt das Hilfe-Center von Papierkram nicht; das Programm liefert den Gewinn aus der Einnahmen-Überschuss-Rechnung, der in die Anlage G oder S gehört. Hier entsteht die Erklärung des Inhabers eines Einzelunternehmens in einem eigenen Modul: Gewinn eintragen und bestätigen, private Anlagen ergänzen, amtlich prüfen lassen und für die Veranlagungszeiträume 2023 bis 2025 direkt übermitteln. Die Seite zeigt, welche Papierkram-Zahl wohin gehört und wo die Grenzen beider Programme liegen.

In der Software: Jahresabschluss.io erstellt die Einnahmen-Überschuss-Rechnung mit Anlage EÜR und übermittelt sie direkt an ELSTER – im Abo „Buchhaltung & EÜR“ für 99 € je Arbeitsbereich und Monat.

Stand: 2026-11-01

Welche Zahlen Papierkram zur Einkommensteuer beiträgt

Angaben laut Hilfe-Center, Funktionsvergleich und Website von Papierkram, Stand: 1. November 2026.

Papierkram ist ein Programm für den Betrieb: Rechnungen, Belege, Bank, Projekte und ab Paket S die Berichte EÜR, UStVA und BWA. Für die Einkommensteuer zählt daraus vor allem eine Zahl, der Gewinn der Einnahmen-Überschuss-Rechnung unter Berichte → EÜR. Eine Funktion, die daraus eine Einkommensteuererklärung macht, Anlagen erfasst oder an das Finanzamt sendet, beschreiben Hilfe und Funktionsvergleich nicht.

Auf der Website bietet Papierkram einen Einkommensteuer-Rechner an, der die tarifliche Steuer nach § 32a EStG samt Solidaritätszuschlag für 2025 und 2026 schätzt – laut Seite ohne Steuerberatung und ohne Gewähr. Für die Erklärung brauchen Sie mehr als den Tarif: Vorsorgeaufwendungen, Sonderausgaben, weitere Einkünfte und bei Gewerbe die Anrechnung der Gewerbesteuer. Diese privaten Angaben stehen nicht in Papierkram, sie kommen aus Bescheinigungen und Ihren eigenen Unterlagen.

Was Papierkram auf der Betriebsseite sauber trennt, hilft trotzdem: Privatentnahmen und Privateinlagen haben eigene Kategorien (SKR03 1800 und 1890, SKR04 2100 und 2190), die Gewerbesteuer-Vorauszahlungen ebenfalls. So bleibt der Gewinn frei von privaten Zahlungen – vorausgesetzt, die Kategorien wurden im Jahr konsequent gewählt.

Zwei Wege vom Papierkram-Gewinn in die Anlage G oder S

Weg 1, Papierkram behalten: Sie geben die Anlage EÜR wie bisher selbst ab, indem Sie die Zeilen aus Papierkram in ELSTER übertragen. Die Einkommensteuererklärung erstellen Sie hier; in den Stammdaten ist dafür die Einnahmen-Überschuss-Rechnung als Gewinnermittlung hinterlegt. Weil für das Jahr in dieser Software keine Anlage EÜR freigegeben ist, tragen Sie den Gewinn ein und bestätigen ausdrücklich, dass er dem steuerpflichtigen Gewinn Ihrer außerhalb erstellten Anlage EÜR entspricht. Die Bestätigung hängt am Betrag: Ändern Sie ihn später, ist sie neu zu geben.

Weg 2, die EÜR hierher holen: Sie führen das Jahr im Modul Buchhaltung & EÜR, geben die Anlage EÜR dort frei, und die Einkommensteuererklärung übernimmt den Gewinn aus der freigegebenen Zeile 97 ohne zweite Erfassung. Weicht der Betrag in der Erklärung später von der Quelle ab, meldet die Software das vor dem Versand. Die Anlage EÜR selbst ist ein eigener Datensatz und wird getrennt übermittelt – auf Weg 1 bei ELSTER durch Sie, auf Weg 2 aus der Anwendung.

Wo welche Angabe herkommt

Zuordnung für den häufigsten Fall: Inhaber eines Einzelunternehmens, Gewinn per EÜR.

Angaben der Einkommensteuererklärung und ihre Quelle
Angabe in der ErklärungQuelle bei PapierkramSo kommt sie hier hinein
Gewinn, Anlage G oder SBerichte → EÜR, steuerpflichtiger Gewinneingetragen und bestätigt (Weg 1) oder aus der hier freigegebenen Anlage EÜR (Weg 2)
Steuerermäßigung § 35 EStG, nur GewerbeKategorie Gewerbesteuer zeigt gezahlte Vorauszahlungen, nicht den Messbetragaus der Gewerbesteuererklärung desselben Jahres
Arbeitslohn, Anlage Nnicht in PapierkramWerte der Lohnsteuerbescheinigung
Kapitalerträge, Anlage KAPnur betriebliche Zinsen als Kategorieprivate Erträge mit Günstigerprüfung
Kranken-, Pflege-, Rentenversicherungprivat, nicht in PapierkramAnlage Vorsorgeaufwand
Kinder, Unterhalt, Vermietungnicht in PapierkramAnlagen Kind, Unterhalt und V

Beispiel: Designerin mit EÜR aus Papierkram, Zusammenveranlagung

  • Hauptvordruck: Zusammenveranlagung, Person A die Designerin, Person B der Ehemann.
  • Anlage S für Person A: Gewinn 40.550,00 €, eingetragen und als Gewinn der außerhalb erstellten Anlage EÜR bestätigt. Gewerbesteuer und § 35 EStG spielen bei einem freien Beruf keine Rolle.
  • Anlage N für Person B: Bruttoarbeitslohn und einbehaltene Lohnsteuer aus der Lohnsteuerbescheinigung.
  • Anlage Vorsorgeaufwand: die Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung beider Personen.
  • Vor dem Versand: amtliche Prüfung, dann Freigabe und Übermittlung; eine Steuerschätzung zeigt das voraussichtliche Ergebnis vorab.

Beispiel: Eine selbständige Kommunikationsdesignerin führt ihr Büro mit Papierkram. Für 2025 zeigt die EÜR Betriebseinnahmen von 58.200,00 € und Betriebsausgaben von 17.650,00 €, also einen Gewinn von 40.550,00 €. Sie übermittelt die Anlage EÜR selbst und erstellt die Einkommensteuererklärung hier, zusammen mit ihrem Ehemann, der angestellt ist.

Abgabepflicht und Fristen

Recht: § 25 EStG, § 149 AO, Art. 97 § 36 EGAO; Stand: 1. November 2026.

Wer Gewinneinkünfte erzielt, muss die Einkommensteuererklärung nach amtlich vorgeschriebenem Datensatz elektronisch übermitteln (§ 25 Abs. 4 EStG); Papier lässt das Finanzamt nur auf Antrag in Härtefällen zu. Ohne Beratung gilt eine Frist von sieben Monaten nach Ablauf des Kalenderjahres (§ 149 Abs. 2 AO), für 2025 also bis zum 31. Juli 2026. Wer eine Kanzlei beauftragt, hat bis zum letzten Tag im Februar des übernächsten Jahres Zeit (§ 149 Abs. 3 AO); für 2024 war dieser Termin auf den 30. April 2026 verschoben (Art. 97 § 36 Abs. 3 EGAO).

Die Anlage EÜR gehört zur selben Erklärung und folgt denselben Fristen. Wer die Einkommensteuer hier erstellt, die EÜR aber mit Papierkram selbst abgibt, sollte beide Abgaben zeitlich zusammenlegen, damit der bestätigte Gewinn und die eingereichte Anlage EÜR übereinstimmen.

Das Einkommensteuer-Modul: Umfang, Preis und Grenzen

Für wen

Inhaber eines Einzelunternehmens, mit oder ohne Eintragung als e.K., mit Gewinn aus Gewerbebetrieb oder selbständiger Arbeit, Veranlagungszeiträume 2023, 2024 und 2025.

Vordrucke

ESt 1 A mit Einzel- oder Zusammenveranlagung, Anlage G bzw. S, Vorsorgeaufwand, Sonderausgaben, N, KAP mit Günstigerprüfung, R, SO, V, Kind und Unterhalt in einem Datensatz.

Preis

Erstellen, Rechnen und die amtliche ERiC-Prüfung kosten nichts. Die direkte Übermittlung kostet 50 € je Veranlagungszeitraum ohne Abonnement; im aktiven Abo „Buchhaltung & EÜR“ ist sie enthalten.

Nicht abgebildet

Ausländische Einkünfte, außergewöhnliche Belastungen, haushaltsnahe Dienstleistungen nach § 35a EStG und weitere Betriebe. Die Software fragt danach; ein „Ja“ sperrt nur den Direktversand, Erfassen und Rechnen bleiben möglich.

Wann die Kanzlei die Einkommensteuer übernehmen sollte

Die Einkommensteuer der Gesellschafter einer GbR, OHG, KG oder GmbH ist nicht Teil der Software; für Personengesellschaften erstellt sie stattdessen die Feststellungserklärung. Auch wer ausländische Einkünfte, außergewöhnliche Belastungen oder Handwerkerleistungen nach § 35a EStG geltend macht, gibt die Erklärung außerhalb der Software ab oder mit seiner Kanzlei. Angaben zur Religion, zur Kirchensteuerpflicht und zu einer Behinderung werden hier nicht gespeichert, sie gelten nur für die jeweilige Prüfung und den Versand.

Die Software bereitet vor und prüft; ob ein Aufwand privat oder betrieblich ist und welche Anlage greift, entscheiden Sie, allein oder gemeinsam mit Ihrer Kanzlei. Kanzleien können in der Software mitarbeiten. Papierkram verweist für Buchungs- und Steuerfragen ebenfalls auf die Steuerberatung, sein Support beantwortet laut Hilfe nur technische Fragen.

Häufige Fragen

Kann ich die Einkommensteuererklärung mit Papierkram erstellen?

Eine Erklärungsfunktion beschreibt Papierkram in Hilfe und Funktionsvergleich nicht. Das Programm liefert ab Paket S die EÜR, deren Gewinn Sie in die Anlage G oder S übernehmen; auf der Website gibt es zusätzlich einen Rechner für die tarifliche Einkommensteuer (Stand: 1. November 2026).

Muss ich meine EÜR aus Papierkram neu erstellen, um die Einkommensteuer hier zu machen?

Nein. Sie tragen den Gewinn Ihrer außerhalb erstellten Anlage EÜR ein und bestätigen, dass er ihrem steuerpflichtigen Gewinn entspricht. Die Anlage EÜR selbst geben Sie dann wie bisher selbst ab.

Wer kann die Einkommensteuererklärung hier abgeben?

Inhaber eines Einzelunternehmens oder e.K. mit Gewinn aus Gewerbebetrieb oder selbständiger Arbeit, für die Veranlagungszeiträume 2023 bis 2025. Gesellschafter von Personen- oder Kapitalgesellschaften sind nicht abgedeckt.

Was kostet die Einkommensteuererklärung hier?

Erstellen, Rechnen und die amtliche Prüfung kosten nichts. Die direkte Übermittlung kostet 50 € je Veranlagungszeitraum; im aktiven Abo „Buchhaltung & EÜR“ zählt sie zu den enthaltenen Steuererklärungen.

Woher kommt bei Gewerbe die Anrechnung der Gewerbesteuer?

Aus der Gewerbesteuererklärung desselben Jahres: Das Vierfache des Messbetrags mindert die Einkommensteuer, höchstens bis zur tatsächlich zu zahlenden Gewerbesteuer (§ 35 EStG). Die in Papierkram gebuchten Vorauszahlungen sind dafür nicht die richtige Zahl.

Bis wann muss die Erklärung für 2025 beim Finanzamt sein?

Ohne Beratung bis zum 31. Juli 2026 (§ 149 Abs. 2 AO). Mit Kanzlei bis zum letzten Februartag 2027 (§ 149 Abs. 3 AO), sofern das Finanzamt keine frühere Abgabe anordnet.

Quellen und Rechtsstand

Primärquellen für die zentralen Aussagen dieser Seite. Öffnen Sie im Zweifel immer die aktuelle Fassung.

Vom selben Anbieter: Jahresabschluss nach HGB – der komplette Leitfaden auf jahresabschluss.io.